Tang vật thu giữ tại Hà Nội. Ảnh: TTXVN phát)Cơ quan An ninh điều tra Công an Hà Nội và Công an tỉnh Lào Cai đã ra quyết định khởi tố nhiều đối tượng vì mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng.
Hà Nội khởi tố 14 đối tượng mua bán hóa đơn giá trị gia tăng
Cơ quan An ninh điều tra (Công an thành phố Hà Nội) vừa ra quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố 14 đối tượng để điều tra về tội "Mua bán trái phép hóa đơn" theo quy định tại Điều 203 - Bộ luật Hình sự năm 2015, với giao dịch lên tới nghìn tỷ đồng.
Trong đó, Cơ quan Công an đã tạm giam đối với 13 đối tượng, có 1 đối tượng được tại ngoại do nuôi con nhỏ dưới 36 tháng tuổi. Các quyết định tố tụng đã được Viện Kiểm sát nhân dân cùng cấp phê chuẩn.
Trước đó, ngày 17/11, Cơ quan An ninh điều tra (Công an thành phố Hà Nội) tiếp nhận tin báo về việc một số đối tượng có hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng xảy ra trên địa bàn thành phố.
Ngay sau khi tiếp nhận tin báo, Cơ quan An ninh điều tra đã phối hợp Phòng An ninh kinh tế, các phòng nghiệp vụ thuộc Công an thành phố Hà Nội và Cục Thuế thành phố Hà Nội khẩn trương thu thập tài liệu, chứng cứ về hành vi vi phạm của các đối tượng.
Qua quá trình điều tra, Cơ quan An ninh điều tra xác định đường dây gồm 14 đối tượng là: Tô Sỹ Lực (sinh năm 1982), Nguyễn Văn Hào (sinh năm 1983), Nguyễn Văn Hồng (sinh năm 1983), Nguyễn Văn Cường (sinh năm 1981), Nguyễn Văn Mạnh (sinh năm 1992), Phạm Thị Thúy (sinh năm 1992), Nguyễn Thị Mai Phương (sinh năm 1986), Hoàng Thị Phượng (sinh năm 1983), Cao Hà Giang (sinh năm 1985), Cao Xuân Hải (sinh năm 1994), Lương Thị Vui (sinh năm 1995), Hoàng Văn Trường (sinh năm 1987), Phạm Ngọc Sơn (sinh năm 1984) và Cao Thành Đại (sinh năm 1990) có hoạt động mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng.
[Lập công ty ma để mua hóa đơn giá trị gia tăng đến 1.000 tỷ đồng]
Từ khoảng năm 2017, các đối tượng mua lại pháp nhân từ nhiều công ty với giá từ 15 - 20 triệu đồng/công ty, sử dụng căn cước công dân, chứng minh nhân dân của người khác đứng tên giám đốc, ký giả chữ ký giám đốc, qua đó quản lý hồ sơ pháp nhân, con dấu công ty, hóa đơn giá trị gia tăng, biến các công ty này thành công ty “ma.”
Các công ty này không hoạt động kinh doanh mà chỉ dùng để mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, thu lời bất chính.
Hóa đơn gia trị gia tăng các đối tượng sử dụng để bán chủ yếu là hóa đơn điện tử (có chế độ bảo mật cao), sử dụng đối tượng có trình độ nghiệp vụ kế toán tốt để kê khai cân đối báo cáo tài chính các kỳ tính thuế. Đồng thời, các đối tượng sử dụng các ứng dụng mạng xã hội như Telegram, Viber, Zalo… để liên lạc với nhau, nhằm tránh sự phát hiện của cơ quan chức năng.
Theo Cơ quan An ninh điều tra, đối tượng cầm đầu đã phân công một số đối tượng cấp dưới có nhiệm vụ: soạn thảo hợp đồng, chứng từ, viết hóa đơn giấy, làm hóa đơn điện tử, báo cáo thuế, giao nhận với khách, giao dịch rút, chuyển tiền ngân hàng… để hợp thức hoạt động mua bán trái phép hóa đơn; trả lương cho số đối tượng này từ 7 - 8 triệu đồng/tháng.
Trong quá trình mua bán trái phép hóa đơn, các đối tượng cầm đầu thông qua số đối tượng môi giới để kết nối với các đơn vị có nhu cầu mua hóa đơn giá trị gia tăng hợp thức hàng hóa đầu vào không có nguồn gốc hoặc hồ sơ vay vốn ngân hàng.
Các đối tượng môi giới mua hóa đơn với giá từ 2-4% tổng giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn, sau đó bán lại cho khách với giá 8-8,5%, thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản cá nhân của các đối tượng.
Công an thành phố Hà Nội cho biết thêm, đến ngày 18/11, qua tiến hành đấu tranh, khám xét nơi ở, nơi làm việc của 14 đối tượng, Cơ quan An ninh điều tra thu giữ hơn 20 dấu tròn pháp nhân của các công ty "ma," nhiều quyển hóa đơn giá trị gia tăng, các chứng từ cùng các đồ vật liên quan như máy vi tính, điện thoại di động, Token Key… và hàng trăm triệu đồng.
Con số thống kê ban đầu cho thấy, giá trị hàng hóa trước thuế ghi trên các hóa đơn mà các đối tượng bán ra cho khách hàng lên đến 1.000 tỷ đồng, các đối tượng hưởng lợi bất chính hàng chục tỷ đồng.
Vụ án đang được Cơ quan An ninh điều tra (Công an thành phố Hà Nội) tiếp tục điều tra mở rộng, xử lý nghiêm các đối tượng theo quy định pháp luật.
Lào Cai truy tố 5 bị can về hành vi mua bán trái phép hóa đơn
Tối 30/11, Công an tỉnh Lào Cai cho biết, cơ quan An ninh điều tra Công an tỉnh Lào Cai đã hoàn thành bản kết luận điều tra, chuyển hồ sơ đến Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh Lào Cai đề nghị truy tố 5 bị can về hành vi mua bán trái phép hóa đơn.
Bùi Hồng Thiện - đối tượng cầm đầu đường dây mua bán hóa đơn trái phép. (Ảnh TTXVN phát)Các đối tượng gồm Bùi Hồng Thiện (sinh năm 1973, trú tại Tổ 11, đường Lê Thanh, phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai; Hoàng Thị Khánh Ly (sinh năm 1986, tại thành phố Lào Cai); Trần Thị Tuyển (sinh năm 1985, trú tại phường Xuân Tăng); Lương Thị Huế (sinh năm 1989, trú tại phường Kim Tân) và Trần Thị Duyên (sinh năm 1993, trú tại phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai, tỉnh Lào Cai).
Theo cáo trạng của cơ quan an ninh điều tra, từ năm 2010 đến thời điểm bị bắt giữ, Bùi Hồng Thiện đã thành lập, nhận chuyển nhượng và tham gia điều hành 8 công ty, hợp tác xã và hộ kinh doanh.
Ngoài ra, Thiện còn bán hóa đơn trái phép cho một số công ty cần mua hóa đơn, chứng từ để hạch toán, thanh quyết toán và kê khai thuế đầu vào.
Thực hiện chỉ đạo của lãnh đạo Công an tỉnh Lào Cai, các trinh sát Phòng An ninh kinh tế Công an tỉnh Lào Cai đã tăng cường công tác nắm tình hình và phát hiện một số dấu hiệu nghi vấn tại căn nhà số 397, đường Lê Thanh, Tổ 11, phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai. Quá trình thu thập tài liệu, các trinh sát xác định đây là đường dây mua bán hóa đơn với quy mô lớn.
Kết quả điều tra của cơ quan công an đã làm rõ tổng số tiền phần trăm mà Bùi Hồng Thiện thu về từ việc xuất khống, bán trái phép hóa đơn là hơn 9,1 tỷ đồng. Cơ quan an ninh điều tra công an tỉnh Lào Cai đã ra Quyết định trưng cầu Sở Tài chính tỉnh Lào Cai giám định tư pháp về tài chính đối với 740 hóa đơn mà Bùi Hồng Thiện xuất khống, bán trái phép cho 73 công ty, đơn vị.
Tại Bản kết luận giám định của Sở Tài chính tỉnh Lào Cai xác định số tiền Bùi Hồng Thiện đã hưởng lợi từ việc lập khống, bán trái phép 740 hóa đơn (47 hóa đơn xuất khống, 693 hóa đơn bán trái phép) là hơn 4,6 tỷ đồng.
Tuy nhiên, tài liệu do cơ quan điều tra thu được của các kế toán làm thuê cho Bùi Hồng Thiện ghi chép, giải trình, có một số đơn vị, cá nhân còn nợ chưa thanh toán tiền mua hóa đơn cho Bùi Hồng Thiện.
Theo đó, số tiền thực tế Bùi Hồng Thiện đã hưởng lợi từ việc mua bán hóa đơn trái phép là 3,8 tỷ đồng./.
