Bị cáo Hội tại phiên tòa. (Nguồn: Báo Công an nhân dân)Ngày 26/4, Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội đã mở phiên tòa xét xử sơ thẩm và tuyên phạt 11 năm tù đối với bị cáo Trần Văn Hội (sinh năm 1982, phường Kiến Hưng, quận Hà Đông, Hà Nội, cựu Phó Phòng kế toán Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Quế Dương) về tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” theo quy định tại Điều 175, khoản 4 - Bộ luật Hình sự.
Theo cáo trạng, Hội vào làm việc tại Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Quế Dương, trụ sở đường Đàm Quang Trung, phường Phúc Đồng, quận Long Biên, Hà Nội từ năm 2014.
Đến năm 2019, Hội giữ chức Phó Phòng kế toán kiêm phụ trách Phòng kế toán.
['Tiến sỹ dạy làm giàu' sử dụng danh nghĩa công ty để huy động tiền]
Trong thời gian từ ngày 1/2/2019 đến 31/12/2020, Hội phụ trách kế toán thuế, bảo hiểm và thanh toán công nợ với đối tác của Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Quế Dương.
Tuy nhiên bị cáo nhiều lần thực hiện hành vi gian dối, chiếm đoạt hơn 5,2 tỷ đồng của công ty gồm: tiền truy thu quyết toán thuế, tiền nộp bảo hiểm cho người lao động, phí dịch vụ thuê văn phòng, tiền thanh toán cho đối tác...
Cụ thể, cuối năm 2019, Chi cục Thuế quận Long Biên (Hà Nội) có quyết định xử phạt vi phạm hành vi với Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Quế Dương bằng hình thức truy thu tiền thuế thiếu, tiền phạt và chậm nộp hơn 719,2 triệu đồng.
Với vai trò kế toán phụ trách thuế, Hội lập bảng danh sách số tiền cần, đề nghị chuyển tiền từ tài khoản công ty đến tài khoản của Kho bạc Nhà nước quận Long Biên, kèm phiếu yêu cầu chuyển tiền.
Sau đó, Hội trình Giám đốc công ty duyệt, ký. Tuy nhiên, trên phiếu yêu cầu chuyển tiền, Hội bỏ trống nội dung “bên nhận,” “số tài khoản,” “tại ngân hàng”...
Đến khi Giám đốc ký xong, Hội tự in thông tin “Trần Văn Hội” vào mục “Bên nhận” và tài khoản của mình vào “số tài khoản.”
Với thủ đoạn trên, Hội đã lấy được 3 phiếu yêu cầu chuyển tiền từ tài khoản của Công ty đến tài khoản cá nhân hơn 683 triệu đồng.
Đến khi Chi cục Thuế quận Long Biên có văn bản thông báo về công ty việc chậm nộp thuế, Hội không báo cáo lại với Giám đốc dẫn đến việc công ty bị cưỡng chế bằng biện pháp thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng.
Đến ngày 6/1/2021, Công ty phát hiện ra sự việc trên, đồng thời giải trình, nộp khắc phục hơn 1 tỷ đồng cho cơ quan thuế.
Với thủ đoạn trên, cơ quan điều tra còn làm rõ việc Hội chiếm đoạt 561,8 triệu đồng tiền chi phí thuê văn phòng của công ty và 382,4 triệu đồng tiền bảo hiểm cho người lao động.
Cụ thể, năm 2020, Thanh tra thành phố Hà Nội có quyết định số 5466 về việc thanh tra việc chấp hành Luật bảo hiểm xã hội, Luật Bảo hiểm y tế tại một số đơn vị trên địa bàn thành phố Hà Nội, trong đó có Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Quế Dương.
Căn cứ chi tiết kết quả đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm tai nạn lao động, Bảo hiểm xã hội xác định tổng số tiền các loại bảo hiểm mà Công ty Quế Dương phải nộp cho người lao động là hơn 382,4 triệu đồng.
Ngày 6/1/2021, Hội không báo cáo sự việc với lãnh đạo Công ty mà còn làm giả biên bản giải trình sự việc với Công ty.
Đồng thời, Hội tự ý soạn Công văn xin gia hạn thời gian thanh tra, lấy dấu, chữ ký giám đốc đóng lên công văn, chụp lại văn bản để gửi cho cán bộ bảo hiểm.
Hội còn tự chỉnh sửa Phiếu yêu cầu chuyển tiền, yêu cầu chuyển 382,4 triệu đồng (từ tài khoản của công ty vào tài khoản Bảo hiểm xã hội để gửi cho bên Bảo hiểm xã hội) bằng cách chèn tên và số tài khoản của Hội vào bên nhận chuyển tiền, để chuyển tiền vào tài khoản đứng tên Hội tại Ngân hàng Liên Việt.
Tương tự, Hội nhiều lần trình phiếu yêu cầu chuyển tiền thanh toán cho đối tác để giám đốc duyệt ký rồi tự điền thông tin cá nhân kèm số tài khoản để chuyển hơn 3,6 tỷ đồng vào tài khoản cá nhân.
Bằng thủ đoạn trên, Hội đã chiếm đoạt hơn 5,2 tỷ đồng của Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Quế Dương để sử dụng vào mục đích cá nhân.
Đến nay, Hội và gia đình đã khắc phục hơn 3,6 tỷ đồng cho công ty, còn chiếm đoạt hơn 1,6 tỷ đồng./.
